2019年初级银行从业资格《风险管理》习题（4）

　　1、财务报表分析应特别关注的内容包括()。

　　A、识别和评价财务报表风险

　　B、识别和评价经营管理状况

　　C、识别和评价资产管理状况

　　D、识别和评价负债管理状况

　　E、识别和评价盈利能力比率

　　【正确答案】ABCD

　　【答案解析】本题考查单一法人客户信用风险识别。财务报表分析应特别关注的内容包括：识别和评价财务报表风险、识别和评价经营管理状况、识别和评价资产管理状况、识别和评价负债管理状况。参见教材P45。

　　2、下列属于借款人资产负债状况调查的主要内容的是()。

　　A、确认借款人即家庭的人均收入和年薪收入情况

　　B、调查其他可变现资产情况

　　C、调查借款人在本行或他行是否有其他负债或担保、家庭负债总额与家庭收入的比重情况等

　　D、分析借款人及其家庭收入的稳定性，判断其是否具备良好的还款意愿和还款能力

　　E、还款来源是否有效落实并足以履约

　　【正确答案】ABCD

　　【答案解析】本题考查个人客户的基本信息分析。E选项属于贷款用途及还款来源的调查，不选。参见教材P58。

　　3、下列属于财务指标的是()。

　　A、偿债能力指标

　　B、盈利能力指标

　　C、营运能力指标

　　D、品质类指标

　　E、增长能力指标

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】本题考查风险监测对象。财务指标包括：偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标。参见教材P67。

　　4、风险预警的程序包括()。

　　A、信用信息的收集和传递

　　B、风险分析

　　C、风险处置

　　D、风险评估

　　E、后评价

　　【正确答案】ABCE

　　【答案解析】本题考查风险预警。风险预警的程序包括：信用信息的收集和传递、风险分析、风险处置、后评价。参见教材P72-73。

　　5、贷款定价的形成机制比较复杂，()是形成均衡定价的主要力量。

　　A、市场

　　B、银行

　　C、企业

　　D、监管机构

　　E、央行

　　【正确答案】ABD

　　【答案解析】本题考查授信权限管理。贷款定价的形成机制比较复杂，市场、银行、监管机构是形成均衡定价的主要力量。参见教材P84。

　　判断题

　　1、流动比率用于判断企业的偿债资格和能力。()

　　【正确答案】错

　　【答案解析】本题考查单一法人客户信用风险识别。杠杆比率用于判断企业的偿债资格和能力。参见教材P46。

　　2、定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。()

　　【正确答案】对

　　【答案解析】本题考查单一法人客户的担保分析。参见教材P50。

　　3、组合风险监测能够体现多样化投资产生的风险分散效果，防止国别、行业、区域、产品等维度的风险集中度过高，实现资源的化配置。()

　　【正确答案】对

　　【答案解析】本题考查风险监测对象。参见教材P69。

　　4、当客户的授信总额超过客户的债务承受能力或银行的损失承受能力的任一限额是，商业银行都不能再向该客户提供任何形式的授信业务。()

　　【正确答案】对

　　【答案解析】本题考查限额管理。参见教材P81。